O schemă financiară extrem de complexă, folosită de o importantă companie din domeniul construcțiilor civile pentru a fenta bugetul de stat, a fost scoasă la lumină de inspectorii antifraudă. În urma unui control amănunțit de tip logistic și financiar, Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul ANAF a identificat circuite economice fictive menite să ascundă mii de zile de muncă la negru.
Compania verificată a reușit să evite plata taxelor salariale prin declararea unor achiziții masive de servicii de la firme paravan, utilizând în mod abuziv platformele digitale oficiale ale statului pentru a lăsa o impresie de legalitate.
Schema celor 27 de milioane de lei: patru firme-fantomă înregistrate pe numele unor interpuși
Conform raportului oficial publicat de ANAF, societatea comercială de construcții implicată (al cărei nume este în prezent protejat de normele privind secretul fiscal) a înregistrat în contabilitate facturi fiscale de achiziții în valoare totală de 27 de milioane de lei. Toate aceste documente proveneau de la patru societăți comerciale de tip „fantomă”, înființate cu un singur scop: preluarea artificială a cheltuielilor cu personalul.
Cum e vremea în orașul tău?
Vezi pe loc temperatura, vântul și prognoza orară. Pentru prognoza detaliată pe mai multe zile, pentru orice localitate din România, intră pe portalul nostru meteo.
Investigațiile operative desfășurate de inspectorii DGAF au scos la iveală detalii clare despre modul în care funcționa rețeaua de spălare de bani:
- Interpuși folosiți ca paravan: Firmele furnizoare erau înregistrate în acte pe numele unor persoane fără adăpost sau interpuși vulnerabili, care nu aveau nicio cunoștință despre tranzacțiile financiare sau despre activitatea industrială a firmelor;
- Simularea legalității: Pentru a nu atrage atenția sistemelor automate de alertă ale ANAF, rețeaua depunea formal și sporadic o parte din declarațiile fiscale obligatorii, însă acestea conțineau date incomplete, total necorelate cu volumul uriaș de bani care tranzita conturile;
- Abuzul RO e-Factura: Facturile fictive de zeci de milioane de lei erau emise direct prin utilizarea abuzivă a sistemului național obligatoriu RO e-Factura, infractorii încercând să profite de prezumția de autenticitate a documentelor digitale.
Sute de muncitori ascunși în spatele facturilor: cum se fentau impozitele pe salarii
Mecanismul fraudulos era utilizat în realitate pentru a disimula forța de muncă reală folosită pe șantierele de construcții, unde se utilizau masini și utilaje grele fără ca muncitorii să aibă contracte legale de muncă. Prin interpunerea celor patru firme-fantomă, societatea de construcții simula că achiziționează „servicii subcontractate”, când în realitate folosea zilnic sute de oameni la negru.
Acest circuit a permis firmei de construcții să se sustragă integral de la plata obligațiilor fiscale aferente veniturilor de natură salarială (CAS, CASS și impozit pe venit), sume care ar fi trebuit virate lunar pentru personalul folosit în activitatea de șantier. Prejudiciul direct adus bugetului consolidat al statului a fost calculat la valoarea exactă de 8,7 milioane de lei.
În urma finalizării procesului-verbal de control, Direcția Generală Antifraudă Fiscală a anunțat că va înainta imediat o sesizare penală către organele de urmărire penală competente (Parchetul de pe lângă Tribunal sau structurile DNA), pentru analizarea faptelor sub aspectul săvârșirii infracțiunilor de evaziune fiscală în formă continuată și grup infracțional organizat. Conducerea ANAF a transmis că acțiunile de monitorizare pe rețelele de construcții vor continua agresiv, digitalizarea sistemelor permițând identificarea rapidă a comportamentelor fiscale aberante.
